10 IRA-regels die iedereen moet weten
DE REGEL VAN 10 JAAR. Een van de grote veranderingen in de SECURE Act was de afschaffing van de stretch IRA voor de meeste niet-echtgenoot begunstigden. Het werd vervangen door de "10-jaarregel", die zegt dat de geërfde IRA (of Roth IRA) -fondsen moeten worden opgenomen tegen het einde van de periode van 10 jaar na het overlijden van de IRA-eigenaar.
Vanaf 2020, voor IRA's die doorgaan naar de meeste niet-echtgenoot begunstigden (exclusief minderjarige kinderen van de eigenaar, chronisch ziek of gehandicapt, kinderen jonger dan 10 jaar, en correct opgestelde "doorzichtige" trusts), moet de volledige IRA zijn verdeeld tegen het einde van het 10e jaar na het overlijden van de eigenaar.
De meest waarschijnlijke manier om al het geld in uw IRA te verliezen, is door het volledige saldo van uw account te laten beleggen in één individuele aandelen- of obligatie-investering, en die investering waardeloos wordt doordat dat bedrijf failliet gaat. U kunt een IRA-scenario met totaal verlies zoals dit voorkomen door uw account te diversifiëren.
Korte samenvatting van IRA-regels
U bereikt de leeftijd van 70½ jaar na 31 december 2019, dus u hoeft geen minimumuitkering te nemen tot u 72 jaar bent. U bent op 1 juli 2021 72 jaar geworden. U moet uw eerste RMD (voor 2021) voor 1 april 2022 opnemen, met daaropvolgende RMD's op 31 december jaarlijks daarna.
Voor het eerst geïdentificeerd door de psycholoog John Hayes in 1989 en al snel onderschreven door andere psychologen, stelt de regel dat een persoon ongeveer 10 jaar moet volharden met het leren en beoefenen van een vak of discipline voordat hij of zij een doorbraak kan maken.
Een geërfde IRA is een IRA die wordt geopend wanneer u een fiscaal bevoordeelde pensioenregeling erft (inclusief een IRA of een door pensioen gesponsord plan zoals een 401 (k)) na het overlijden van de eigenaar. Een erfgenaam zal doorgaans activa moeten verplaatsen van het account van de oorspronkelijke eigenaar naar een nieuw geopende IRA op naam van de erfgenaam.
Een van de belangrijkste voordelen van het aannemen van een IRA, in tegenstelling tot het erven, is dat u niet meteen hoeft te beginnen met het nemen van jaarlijkse uitkeringen. U hoeft geen geld uit uw veronderstelde IRA te halen tot 1 april nadat u 70 1/2 bent geworden, volgens de IRS-voorschriften.
Wanneer de langstlevende echtgenoot de geërfde IRA-optie kiest en overlijdt voordat hij met RMD's begint, moet de volgende generatie begunstigden beginnen met RMD's tegen het einde van het jaar na het overlijden van de langstlevende echtgenoot, maar ze kunnen hun eigen levensverwachting gebruiken om die RMD's te berekenen.
Een 401 (k) kan een werkgeversmatch zijn, maar een IRA niet. Een IRA heeft over het algemeen meer investeringskeuzes dan een 401 (k). Met een IRA kunt u de boete voor vervroegde opname van 10% vermijden voor bepaalde uitgaven, zoals hoger onderwijs, tot $ 10.000 voor een eerste aankoop van een huis of een ziektekostenverzekering als u werkloos bent.
Bescherm pensioengeld tegen marktvolatiliteit
Laten we beginnen met de nadelen van de Roth.
Niemand heeft nog op dit artikel gereageerd.