4 manieren om levensverzekeringen te gebruiken bij vermogensplanning. Levensverzekeringen kunnen helpen bij het verstrekken van fondsen om successierechten te betalen en bieden vermogensbeschermende voordelen door een effectieve manier te bieden om vermogen over te dragen aan uw begunstigden.
Een onherroepelijke trust voor levensverzekeringen is ideaal voor iemand met een groot landgoed die gedwongen zal worden successierechten te betalen omdat hun nalatenschap hoger is dan de huidige vrijstelling van de federale successierechten van $ 5.430.000 in 2015. Met behulp van een onherroepelijke trust voor levensverzekeringen kunnen de fondsen van de trust worden gebruikt om de successierechten te betalen.
Levensverzekeringen kunnen een cruciale rol spelen in een vermogensplan, omdat er op de verzekeringsopbrengsten kan worden gerekend om liquiditeit te verschaffen wanneer dat nodig is. Met de juiste planning kan verzekeringsgeld uitgaven zoals successierechten betalen en andere activa intact houden. ... De opbrengst kan worden gebruikt om de aanslag op de successierechten te betalen.
Volgens de successierechten wordt een levensverzekering opgenomen in uw belastbare nalatenschap als: uw nalatenschap de begunstigde is van de verzekeringsopbrengsten, of. U bezat bepaalde economische eigendomsrechten ("eigendomsincidenten" genoemd) in de polis bij uw overlijden (of binnen drie jaar na uw overlijden).
Een nalatenschapsplan is een uitgebreid plan dat documenten bevat die van kracht zijn tijdens uw leven, evenals andere documenten die pas van kracht zijn als u overlijdt. ... Een testament geeft aan waar u uw vermogen wilt hebben bij uw overlijden en wie u zou willen dienen als voogd over uw minderjarige kinderen.
Sommige advocaten kunnen een eenvoudig testament of een volmacht opstellen voor slechts $ 150 of $ 200. Gemiddeld kunnen ervaren advocaten $ 250 of $ 350 per uur in rekening brengen om meer geavanceerde landgoedplannen op te stellen. Je zou duizenden dollars kunnen uitgeven om met zo'n advocaat te werken.
Overlijdensrisicoverzekeringen verschillen in die zin dat het een polis is die op twee levens is geschreven. Beide verzekerden moeten echter overlijden voordat een uitkering bij overlijden wordt betaald, met andere woorden, pas na het overlijden van de tweede verzekerde. Om deze reden wordt een overlevingslevensverzekering vaak een second-to-die-levensverzekering genoemd.
Als het hebben van overlijdensuitkeringen voor levensverzekeringen in uw belastbare nalatenschap een successierecht zou veroorzaken, is de oplossing voor belastingplanning het opzetten van een onherroepelijke levensverzekeringsvertrouwen om eigenaar van de polis te zijn. De trust betaalt vervolgens de premies en de uitkering bij overlijden gaat naar wie u ook noemt als de begunstigden van de trust.
Een onherroepelijke trust voor levensverzekeringen (ILIT) is een trust die na de oprichting niet kan worden ingetrokken, gewijzigd of gewijzigd. ... Zodra de concessieverlener eigendoms- of levensverzekeringsoverlijdensuitkeringen aan de trust heeft bijgedragen, kunnen ze de voorwaarden van de trust niet wijzigen of een van de eigendommen binnen.
Levensverzekeringspolissen worden alleen onderdeel van een nalatenschap als de eigenaar van de polis de verzekeringsmaatschappij opdraagt de nalatenschap te betalen bij hun overlijden of als ze nalaten een begunstigde te noemen. ... Als de nalatenschap de begunstigde van de polis is, eisen de meeste staten dat de verzekeringsmaatschappij de erfrechtbank rechtstreeks betaalt.
Over het algemeen worden opbrengsten van levensverzekeringen die u als begunstigde ontvangt als gevolg van het overlijden van de verzekerde, niet opgenomen in het bruto-inkomen en hoeft u ze niet te rapporteren. Eventuele rente die u ontvangt, is echter belastbaar en u moet dit rapporteren als ontvangen rente. Zie onderwerp 403 voor meer informatie over interesse.
Kunnen schuldeisers geld aannemen uit de uitkering bij overlijden?? Als de uitkering bij overlijden wordt uitbetaald aan uw begunstigden en u hebt uitstaande schulden, kunnen schuldeisers niet binnenkomen en de uitbetaling van de levensverzekering van hen aannemen. Levensverzekeringen worden over het algemeen beschermd tegen toegang van buitenaf door iedereen die niet op de polis staat.
Niemand heeft nog op dit artikel gereageerd.