Een gekwalificeerde uitkering is een uitkering die plaatsvindt ten minste vijf jaar na het jaar van de eerste Roth-bijdrage van de werknemer (waarbij het eerste jaar wordt meegerekend als onderdeel van de vijf) en wordt gedaan: op of na het bereiken van de leeftijd van 59½, vanwege de handicap van de werknemer , of. Op of na het overlijden van de werknemer.
Wat is een gekwalificeerde liefdadigheidsdistributie?? Over het algemeen is een gekwalificeerde liefdadigheidsuitkering een anderszins belastbare uitkering van een IRA (anders dan een lopende SEP of EENVOUDIGE IRA) die eigendom is van een persoon die 70½ jaar of ouder is en die rechtstreeks van de IRA aan een gekwalificeerde liefdadigheidsinstelling wordt betaald.
Niet-gekwalificeerde uitkeringen verwijzen naar uitkeringen van Roth IRA's of onderwijsspaarrekeningen wanneer aan bepaalde voorwaarden is voldaan. Inkomsten die worden uitgekeerd uit niet-gekwalificeerde spaarplannen voor onderwijs, zijn belastbaar en kunnen onderworpen zijn aan een boete van 10% IRS voor vervroegde opname.
Traditionele IRA's delen weliswaar veel van de belastingvoordelen van plannen zoals 401 (k) s, maar worden niet aangeboden door werkgevers en zijn daarom geen gekwalificeerde plannen.
Met de regel voor gekwalificeerde liefdadigheidsdistributie (QCD) kunnen traditionele IRA-eigenaren hun vereiste minimale uitkeringen op hun belastingaangifte aftrekken als ze het geld aan een goed doel geven. Door uw aangepast bruto-inkomen te verlagen, kan de QCD-regel uw inkomstenbelastingen effectief verlagen.
Hier leest u hoe u 401 (k) en IRA-opnamebelastingen bij pensionering kunt minimaliseren:
Zodra u de leeftijd van 59½ jaar bereikt, kunt u geld opnemen zonder 10% boete van elk type IRA. Als het een Roth IRA is en je hebt al vijf jaar of langer een Roth, dan ben je geen inkomstenbelasting verschuldigd over de opname.
Niet-gekwalificeerde uitkeringen van een Roth IRA zijn over het algemeen onderworpen aan de gewone inkomstenbelasting over de inkomsten, evenals een boete van 10% voor vervroegde opname.
Gekwalificeerde plannen hebben uitgestelde belastingbijdragen van de werknemer en werkgevers kunnen bedragen aftrekken die zij aan het plan bijdragen. Niet-gekwalificeerde plannen gebruiken dollars na belastingen om ze te financieren, en in de meeste gevallen kunnen werkgevers hun bijdragen niet claimen als belastingaftrek.
U of uw begunstigde - u mag kiezen wie het geld ontvangt - moet het belastbare inkomen aangeven en een federale boete van 10% betalen over het inkomensgedeelte van de niet-gekwalificeerde uitkering. Het hoofdgedeelte van uw 529-opname is niet onderworpen aan belasting of boete.
Een gekwalificeerde uitkering is een uitkering die plaatsvindt ten minste vijf jaar na het jaar van de eerste Roth-bijdrage van de werknemer (waarbij het eerste jaar wordt meegerekend als onderdeel van de vijf) en wordt gedaan: op of na het bereiken van de leeftijd van 59½, vanwege de handicap van de werknemer , of. Op of na het overlijden van de werknemer.
Er zijn twee soorten gewone dividenden: gekwalificeerd en niet-gekwalificeerd. Het belangrijkste verschil tussen de twee is dat niet-gekwalificeerde dividenden worden belast tegen de gewone inkomenstarieven, terwijl gekwalificeerde dividenden een gunstigere fiscale behandeling krijgen doordat ze worden belast tegen vermogenswinsttarieven.
Gekwalificeerd geld verwijst in feite naar geld op pensioenrekeningen, zoals IRA's, 401 (k) s en 403 (b) s. ERISA, of de wet op de inkomenszekerheid van werknemers, heeft gekwalificeerd geld uitgevonden. ... U hoeft ook geen belasting te betalen over de winsten op deze rekeningen totdat u begint met het opnemen van het geld.
Niemand heeft nog op dit artikel gereageerd.